隨著數(shù)字經(jīng)濟(jì)和跨境消費(fèi)的快速發(fā)展，國(guó)際禮品卡憑借其跨境性、流通性，成為眾多人進(jìn)行游戲充值和日常購(gòu)物的優(yōu)選，并持續(xù)在國(guó)內(nèi)互聯(lián)網(wǎng)上熱銷。然而，由于國(guó)際禮品卡具有匿名性等特點(diǎn)，不法分子也盯上了這塊“蛋糕”，并且衍生出一種新型犯罪形態(tài)——利用國(guó)際禮品卡倒賣賺取匯率差。

2024年9月，河南省新密市檢察院依法辦理了一起非法倒賣國(guó)際禮品卡賺取匯率差的案件。經(jīng)該院提起公訴，法院以非法經(jīng)營(yíng)罪判處該犯罪團(tuán)伙20名被告人有期徒刑七年六個(gè)月至拘役五個(gè)月不等，各并處罰金。一審宣判后，上述被告人均提出上訴。今年2月，鄭州市中級(jí)法院二審裁定駁回上訴，維持原判。

將國(guó)際禮品卡作為媒介套利

2022年4月，周某、鄭某、盧某、李某在鄭州市管城回族區(qū)成立某網(wǎng)絡(luò)科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱網(wǎng)絡(luò)公司），并開設(shè)國(guó)內(nèi)電商部，在多個(gè)電商平臺(tái)售賣面膜、裝飾畫等產(chǎn)品，但該業(yè)務(wù)僅有兩人參與，其目的是掩蓋網(wǎng)絡(luò)公司倒賣國(guó)際禮品卡的非法行為。網(wǎng)絡(luò)公司成立后，周某等人招募了大量業(yè)務(wù)員，設(shè)立卡商部A、B兩組。4人約定，由盧某負(fù)責(zé)卡商部A組和公司財(cái)務(wù)，周某負(fù)責(zé)卡商部B組，鄭某負(fù)責(zé)拉業(yè)務(wù)，李某負(fù)責(zé)后勤。

那么，公司究竟是如何運(yùn)營(yíng)的？周某等人通過跨境聊天軟件尋找境外持有禮品卡的人員（俗稱“小黑”），向其付款買卡，再將購(gòu)得的國(guó)際禮品卡出售給境內(nèi)收卡人員。在這個(gè)過程中，周某等人將國(guó)際禮品卡作為媒介套利，通過壓低進(jìn)價(jià)的方式非法賺取奈拉（尼日利亞法定貨幣）、美元、人民幣三者之間的匯率差價(jià)。

2022年5月，蘆某經(jīng)鄭某介紹，在網(wǎng)絡(luò)公司學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)模式，并成立某商貿(mào)有限公司（以下簡(jiǎn)稱商貿(mào)公司），共用網(wǎng)絡(luò)公司的上下游資源，以相同模式開展倒賣國(guó)際禮品卡業(yè)務(wù)。2023年10月，蘆某又介紹周某參與進(jìn)來，在新密市一寫字樓內(nèi)成立首席團(tuán)隊(duì)工作室開展此業(yè)務(wù)。至此，網(wǎng)絡(luò)公司、商貿(mào)公司及其工作室在內(nèi)的20人非法倒賣國(guó)際禮品卡犯罪團(tuán)伙成立。

規(guī)避監(jiān)管終露餡

2024年3月，新密市公安局接到上級(jí)線索，提示轄區(qū)有人非法從事境外業(yè)務(wù)，至此案發(fā)。到案后，周某等人辯稱其行為不違法，購(gòu)買的國(guó)際禮品卡均以人民幣結(jié)算，也不涉及外匯。

面對(duì)周某等人的辯解，公安機(jī)關(guān)對(duì)涉案手機(jī)的聊天記錄進(jìn)行提取和分析，從中捕捉到蛛絲馬跡：“快過年了，大家得注意點(diǎn)，做卡得安全第一，我想把奶拉（即為奈拉）規(guī)避一下……”“小心點(diǎn)為好，做報(bào)表不要奶拉、支出貨物……”此外，聊天記錄中存在大量的卡片代碼數(shù)字和交易匯率數(shù)字。由此可見，周某等人明知外匯交易應(yīng)在銀行等國(guó)家規(guī)定的交易場(chǎng)所進(jìn)行，仍躲避監(jiān)管從事不法交易，存在犯罪的主觀故意。

隨后，公安機(jī)關(guān)將周某等人的資金流水情況進(jìn)行比對(duì)，發(fā)現(xiàn)其資金流水復(fù)雜，存在多種支付方式混合、頻繁快進(jìn)快出的異?，F(xiàn)象，還有多筆可疑的單向支付指向境外。公安干警通過對(duì)電子數(shù)據(jù)的取證、分析，同時(shí)訊問補(bǔ)充調(diào)取其他涉案賬戶流水，逐漸完善了證據(jù)鏈條。面對(duì)詳實(shí)的證據(jù)，周某等人最終交代了作案過程。

那么，周某等人的涉案金額又該如何計(jì)算？公安機(jī)關(guān)對(duì)交易記錄與資金流水進(jìn)行核查，對(duì)比境外平臺(tái)銷售所得貨幣與境內(nèi)人民幣兌換的匯率差異，計(jì)算套利金額，同時(shí)調(diào)取銀行賬戶、第三方支付平臺(tái)的流水，分析資金進(jìn)出頻率、金額匹配性，剔除正常交易后匯總非法所得。截至案發(fā)，網(wǎng)絡(luò)公司非法經(jīng)營(yíng)額5372萬元，商貿(mào)公司非法經(jīng)營(yíng)額958萬元，兩家公司從中賺取匯率差700余萬元。

精準(zhǔn)打擊依法維護(hù)金融秩序

2024年7月，該案被移送新密市檢察院審查起訴。

“案涉國(guó)際禮品卡內(nèi)預(yù)存的金額都是以美元計(jì)價(jià)，表面上交易的是卡，實(shí)際上是通過買賣卡的行為，在匯率差中謀取經(jīng)濟(jì)利益?！背修k檢察官表示，國(guó)際禮品卡性質(zhì)上屬于單用途商業(yè)預(yù)付卡。依據(jù)外匯管理?xiàng)l例第3條第2項(xiàng)的規(guī)定，“外幣支付憑證或支付工具”應(yīng)認(rèn)定為外匯。根據(jù)《最高人民法院　最高人民檢察院關(guān)于辦理非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)、非法買賣外匯刑事案件適用法律若干問題的解釋》第2條規(guī)定，違反國(guó)家規(guī)定，實(shí)施倒買倒賣外匯或者變相買賣外匯等非法買賣外匯行為，擾亂金融市場(chǎng)秩序，情節(jié)嚴(yán)重的，依照刑法第225條第4項(xiàng)的規(guī)定，以非法經(jīng)營(yíng)罪定罪處罰。

2024年9月，新密市檢察院以涉嫌非法經(jīng)營(yíng)罪對(duì)周某等20人提起公訴。同年12月，新密市法院作出一審判決，20名被告人被判處有期徒刑七年六個(gè)月至拘役五個(gè)月不等，各并處罰金。宣判后，被告人提出上訴。今年2月，鄭州市中級(jí)法院二審裁定駁回上訴，維持原判。

“個(gè)人未經(jīng)批準(zhǔn)私自買賣外匯會(huì)對(duì)我國(guó)外匯金融秩序產(chǎn)生不良影響，涉嫌違法行為，視情節(jié)輕重將處以行政處罰或刑事處罰。本案中查明的黑色產(chǎn)業(yè)鏈嚴(yán)重破壞金融秩序，其背后交織著經(jīng)濟(jì)失衡、技術(shù)漏洞與監(jiān)管缺失等多重危機(jī)，而衍生犯罪的外溢效應(yīng)更對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)安全構(gòu)成嚴(yán)峻挑戰(zhàn)?！毙旅苁袡z察院第二檢察部主任王紅濤介紹說，該院在打擊違法犯罪行為的同時(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)分析研判，強(qiáng)化與公安、外匯管理機(jī)構(gòu)、市場(chǎng)監(jiān)管部門的分工協(xié)作，建立定期會(huì)商機(jī)制、線索移送機(jī)制、信息共享機(jī)制等，建立和完善涉國(guó)際禮品卡交易監(jiān)管機(jī)制，不斷營(yíng)造風(fēng)清氣正的市場(chǎng)環(huán)境。（王瑞　張勝利　魏慧芳）