本刊記者 徐明皎

虛擬貨幣，是很多人眼中富有前景的投資機遇，也是被犯罪分子盯上的洗錢工具。不少玩家抱著致富的想法入局，卻因貪心鋃鐺入獄。

“安全第一，不要輕易被網(wǎng)絡(luò)流傳的暴富故事欺騙?！薄俺鍪厶摂M貨幣時，務(wù)必選擇合規(guī)平臺，并主動審查資金來源。”受訪律師一再提醒。

虛擬貨幣交易被盯上

目前市場上2萬多種虛擬貨幣，比特幣(BTC)、以太幣(ETH)、泰達(dá)幣(USDT)等都是常見的虛擬貨幣。

“過去，洗錢往往需要經(jīng)過煩瑣的流程和高昂的成本。但如今，利用虛擬貨幣進(jìn)行洗錢，變得簡單、快捷，并且成本很低?！北本┯?上海)律師事務(wù)所數(shù)字經(jīng)濟(jì)法律事務(wù)部主任劉磊說。

據(jù)了解，虛擬貨幣具有匿名性、去中心化、跨國際性等特征。虛擬貨幣可以在匿名的條件下進(jìn)行買賣、贈予等行為，去中心化還使得虛擬貨幣交易游離在監(jiān)管之外。

“虛擬貨幣自身的特征使得其成為‘很好用’的洗錢工具?！敝?上海)律師事務(wù)所律師劉正要介紹，由于司法機關(guān)對于傳統(tǒng)的洗錢犯罪模式較為了解，更易打擊。虛擬貨幣的出現(xiàn)對潛在的洗錢者具有極大的吸引力。

近年來，地下錢莊、第四方支付、第三方擔(dān)保平臺等非法平臺，以及混幣、跨鏈、兌幣等各種技術(shù)手段都被應(yīng)用于虛擬貨幣洗錢活動，方法和路徑復(fù)雜。

據(jù)劉磊介紹，通過購買虛擬貨幣來轉(zhuǎn)移贓款是常見的洗錢方式之一：犯罪嫌疑人在獲取涉詐、涉賭等贓款后，假裝自己是交易者，購買幣商的虛擬幣，贓款就流到幣商手中。到手的虛擬貨幣被迅速轉(zhuǎn)移到不同的錢包地址上，追查起來難度很大。

劉正要辦理過不少虛擬貨幣相關(guān)的洗錢案件。他發(fā)現(xiàn)，有相當(dāng)多的人通過買賣虛擬貨幣賺取差價，其中不乏大學(xué)生群體。一些虛擬貨幣玩家賺錢心切，忽視了交易風(fēng)險。

記者查詢某社交平臺，發(fā)現(xiàn)在一些科普虛擬貨幣風(fēng)險的帖子下，竟有很多賬號留言，尋找U幣(泰達(dá)幣)買家(賣家)，要求私信交易。

劉正要提醒說，如果存在以明顯的低價出賣虛擬貨幣或以明顯的高價購買虛擬貨幣等行為，很有可能牽涉到洗錢犯罪。

協(xié)助轉(zhuǎn)移贓款可能涉刑

因幫人將12萬余元違法犯罪資金兌換成虛擬貨幣，從中賺取傭金獲利，謝某、黃某光、陳某潤三人均被判處有期徒刑并處罰金。近日，廣東省潮州市潮安區(qū)法院審結(jié)的這起案件，只是眾多虛擬貨幣玩家涉刑案件的冰山一角。

除了洗錢罪，掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪也屬于洗錢犯罪。兩個罪名都要求“明知”，不過不問資金來源并不能讓參與者免于刑罰。一些虛擬貨幣玩家心存僥幸，為了多賺差價，繞開交易所交易，結(jié)果身陷囹圄。

2009年最高人民法院公布的司法解釋，列舉了可以認(rèn)定被告人明知系犯罪所得及其收益的情形，包括：沒有正當(dāng)理由，通過非法途徑協(xié)助轉(zhuǎn)換或者轉(zhuǎn)移財物的;沒有正當(dāng)理由，以明顯低于市場的價格收購財物的;沒有正當(dāng)理由，協(xié)助轉(zhuǎn)換或者轉(zhuǎn)移財物，收取明顯高于市場的“手續(xù)費”的……

2023年3月，肖某在某通信軟件搭識跑分集團(tuán)負(fù)責(zé)人“大某某”，肖某通過高出交易所2分錢的價格在場外大量收購USDT，再加價5分錢賣給“大某某”。2023年4月25日，“大某某”告知肖某需兌換的現(xiàn)金數(shù)量，肖某隨即完成虛擬貨幣場外進(jìn)貨，等待“大某某”指定交易地點。后“大某某”安排人員攜帶錢款與肖某分兩次在不同地點見面并完成贓款轉(zhuǎn)移。肖某從中獲利 6000 余元。

上海市長寧區(qū)人民檢察院第一檢察部檢察官劉曉、王涵寒在一篇文章中詳細(xì)分析了這一案例。檢察官認(rèn)為，肖某在與對方缺乏信任基礎(chǔ)的前提下，故意繞開較為成熟的虛擬貨幣交易場所，采取隱蔽軟件聯(lián)系、隱蔽地點接頭的方式收取對方錢款。結(jié)合肖某本人的認(rèn)知能力、炒幣經(jīng)歷，其以明顯異于市場的交易模式、價格進(jìn)行虛擬貨幣交易，又無法對上述異常行為作出合理解釋，認(rèn)定肖某明知系犯罪所得仍通過非法途徑協(xié)助轉(zhuǎn)換或者轉(zhuǎn)移財物。

2023年11月，法院以肖某構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得罪判處其有期徒刑3年3個月，并處罰金人民幣1萬元。

“日常的虛擬貨幣投資要盡可能避免陌生人之間的線下交易?！眲⒄崾尽?/p>

虛擬貨幣交易需謹(jǐn)慎

早在2013年，人民銀行等部委就聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于防范比特幣風(fēng)險的通知》，明確表示了“不具有與貨幣等同的法律地位”。其后2017年的《關(guān)于防范代幣發(fā)行融資風(fēng)險的公告》和2021年《關(guān)于進(jìn)一步防范和處置虛擬貨幣交易炒作風(fēng)險的通知》，更是將包括虛擬貨幣相關(guān)的業(yè)務(wù)活動定性為非法金融活動。

2024年8月20日起施行的“兩高”《關(guān)于辦理洗錢刑事案件適用法律若干問題的解釋》明確將通過“虛擬資產(chǎn)”交易列為洗錢方式之一。

劉磊表示，虛擬貨幣交易要謹(jǐn)慎，必須嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)。一方面，虛擬貨幣交易不受我國民法保護(hù)，相關(guān)交易可能被認(rèn)定為無效，一旦出現(xiàn)問題要自擔(dān)后果;另一方面，虛擬貨幣交易有較高風(fēng)險，如果不小心收進(jìn)贓款，可能被認(rèn)定為涉嫌幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動罪、掩飾隱瞞犯罪等犯罪。

“買賣虛擬貨幣一定要盡到審查對方資金來源或合法持有虛擬貨幣證據(jù)相關(guān)材料的義務(wù)，避免自己涉刑?！薄百I賣虛擬貨幣本身就是一種高危行為，不建議沒有任何區(qū)塊鏈或虛擬貨幣專業(yè)知識的人參與虛擬貨幣投資交易?！眲⒄f。

劉磊提示，交易者在參與虛擬貨幣交易時，必須嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)，做好風(fēng)險防范?！叭绻麑Ψ綗o法提供資金來源證明，建議拒絕交易，避免接收到贓款?！彼ㄗh說。